Conformità e regolamentazione

Panoramica

Gli obblighi regolamentari in Svizzera sono raramente limitati a una sola legge. I doveri di un’impresa possono derivare dal Codice delle obbligazioni svizzero, da una vigilanza settoriale come quella esercitata dalla FINMA, dalla Legge sui servizi finanziari svizzeri e dalle sue ordinanze esecutive, dalla legislazione antiriciclaggio e dalle regole di un organo di autoregolamentazione. Se si aggiungono le aspettative pratiche di banche, revisori e controparti, il quadro diventa una serie di requisiti sovrapposti anziché un unico elenco di controlli.

Il nostro compito è aiutare i clienti a leggere correttamente quel quadro. Traduciamo i requisiti regolamentari nelle decisioni che un’impresa deve davvero assumere: che cosa può essere offerto, a chi, a quali condizioni e sulla base di quali prove. Ove un requisito ammetta più di un’interpretazione, lo diciamo e spieghiamo che cosa significherebbe nella pratica ciascuna interpretazione, anziché presentare una risposta unica come se fosse acquisita.

Le questioni che seguiamo

Consigliamo sull’individuazione e sull’applicazione degli obblighi regolamentari e sugli assetti interni mediante i quali quegli obblighi sono adempiuti. Gli incarichi più frequenti comprendono:

• Intermediari finanziari e altre entità soggette a vigilanza — determinare quale regime di vigilanza si applica e che cosa esso richiede all’impresa nella sua operatività reale.
• Obblighi antiriciclaggio e di conoscenza del cliente — la struttura dell’acquisizione e dell’identificazione della clientela, gli standard documentali, il monitoraggio continuo e il trattamento dei rapporti a rischio elevato.
• Questioni transfrontaliere — quando prestare servizi o concludere operazioni all’estero fa scattare requisiti svizzeri, oppure aspettative che portano con sé regolatori o controparti stranieri.
• Politiche, direttive e procedure interne — redigere o revisionare documenti affinché corrispondano a ciò che l’impresa fa e possano essere applicati da chi deve applicarli.
• Notifiche, autorizzazioni e comunicazioni regolamentari — preparare istanze, risposte e comunicazioni alle autorità di vigilanza e supportare i clienti nel dialogo con esse.
• Governance e gestione del rischio — attribuzione delle responsabilità, processo decisionale e di escalation, reporting interno e trattamento dei conflitti di interessi.
• Formazione e indicazioni interne — spiegare gli obblighi a consigli, direzione e personale in termini adatti al loro lavoro quotidiano.
• Indagini e rimedi — assistere quando viene identificata una questione di conformità, quando un controllo è fallito o quando un cliente deve rendere conto delle proprie assetti.

Come lavoriamo

Una consulenza regolamentare è utile solo se rispecchia il modo in cui l’impresa opera. Cominciamo quindi dai fatti: l’entità, il suo stato di autorizzazione, la sua clientela, le sue operazioni, i suoi fornitori di servizi e gli ordinamenti in cui opera. Individuiamo i requisiti che riguardano davvero quei fatti e li separiamo da quelli che non li riguardano.

Da lì lavoriamo in modo volutamente pratico. Aiutiamo i clienti a decidere che cosa fare e non soltanto che cosa dicono le regole, e esponiamo le opzioni con le loro conseguenze, compreso il costo pratico di ciascuna. Ove la questione tocchi la vigilanza, assistiamo nella preparazione di istanze chiare, coerenti con i documenti sottostanti e adatte a un’autorità di vigilanza. Ove una politica o una procedura debba cambiare, operiamo insieme al personale del cliente, affinché gli assetti adottati siano quelli che l’organizzazione può effettivamente mantenere.

Buona parte di questo lavoro è preventiva. Una politica scritta per essere letta, un processo di acquisizione clientela che viene effettivamente seguito e un’attribuzione chiara delle responsabilità sono, nella nostra esperienza, più utili di un apparato elaborato che nessuno applica. Ove la questione è già in discussione con un’autorità di vigilanza, o implica una controversia con una banca o un partner commerciale, la trattiamo come questione contenziosa e coordiniamo i nostri colleghi di Contenzioso e risoluzione delle controversie ove siano previsti procedimenti. Le questioni con una rilevante dimensione transfrontaliera sono curate con la nostra attività di Materia internazionale.

Per chi prestiamo assistenza

• Intermediari finanziari e altre entità soggette a vigilanza, insieme a coloro che si preparano all’autorizzazione o alla registrazione.
• Società e società in nome collettivo la cui dimensione o il settore li assoggetta alle aspettative regolamentari svizzere, compresi gli obblighi di documentazione interna e di reporting.
• Gestori di fondi, fiduciari e fornitori di servizi finanziari a clienti privati.
• Consigli, direzione e funzioni di conformità che cercano una valutazione ponderata su una decisione specifica o sul loro quadro complessivo.
• Entità svizzere appartenenti a gruppi internazionali, dove i requisiti locali devono affiancarsi alle politiche di gruppo.
• Clienti privati con affari consistenti o transfrontaliere, dove emergono questioni di documentazione e di provenienza dei fondi.

L’ampiezza dell’assistenza dipende dalla questione e da dove si ponga l’equilibrio tra analisi giuridica e attuazione pratica. Alcuni incarichi si limitano a una singola domanda. Altri si estendono a una revisione complessiva degli assetti del cliente. Entrambi sono affrontati sulla stessa base: una comprensione chiara dei requisiti rilevanti e una consulenza su cui il cliente possa agire.

Come contattarci

Se desidera discutere di una questione regolamentare, di una politica interna o più in generale dei Suoi assetti, è benvenuto a contattare il nostro ufficio. Le prime richieste sono trattate in via riservata.

Aree di attività collegate: Diritto bancario e finanziario · Diritto societario e commerciale · Clientela privata